உங்கள் கிரெடிட் கார்ட், எஃப்டி, வங்கி வைப்பு....அனைத்தையும் கண்காணிக்கிறது வருமான வரித்துறை: உஷார்!!

Cash Transactions Monitored by Income Tax Department: உங்களை சட்டப்பூர்வ வலையில் சிக்க வைக்கும் சில உயர் மதிப்பு பரிவர்த்தனைகளை வருமான வரித்துறை கவனத்தில் கொள்கிறது. வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடிகளைத் தடுக்க, வரி அதிகாரிகள் பல்வேறு பணப் பரிவர்த்தனைகளை உன்னிப்பாகக் கண்காணிக்கின்றனர்.

Cash Transactions Monitored by Income Tax Department: வருமான வரி (Income Tax) செலுத்தும் நபரா நீங்கள்? அப்படியென்றால், நீங்கள் கண்டிப்பாக கவனத்தில் கொள்ள வேண்டிய சில முக்கிய விஷயங்களை பற்றி இந்த பதிவில் காணலாம். புறக்கணிக்கப்பட்டால் உங்களை சட்டப்பூர்வ வலையில் சிக்க வைக்கும் சில உயர் மதிப்பு பரிவர்த்தனைகளை வருமான வரித்துறை கவனத்தில் கொள்கிறது. வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடிகளைத் தடுக்க, வரி அதிகாரிகள் பல்வேறு பணப் பரிவர்த்தனைகளை உன்னிப்பாகக் கண்காணிக்கின்றனர். வங்கிகள், மியூசுவல் ஃபண்ட் நிறுவனங்கள், தரகு நிறுவனங்கள் மற்றும் சொத்துப் பதிவாளர்கள் உள்ளிட்ட நிதி நிறுவனங்கள் ஆகியவை ஒரு குறிப்பிட்ட வரம்பிற்கு மேல் வரித் துறைக்கு பணப் பரிவர்த்தனைகளைப் பற்றி புகாரளிக்க வேண்டிய கடமை உள்ளது. வரி அதிகாரிகளால் விழிப்புடன் கண்காணிக்கப்படும் பல பணப் பரிவர்த்தனைகள் பற்றி இங்கே காணலாம். 

ரியல் எஸ்டேட் சொத்துக்களை வாங்குதல் (Acquisition of real estate assets)

பணமோசடி தடுப்புச் சட்டம், 2002 (Prevention of Money Laundering Act, 2002), அதாவது பிஎம்எல்ஏ (PMLA), பிரிவு 12-ன்படி, ₹30 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட மதிப்புள்ள அசையாச் சொத்துகளை கையகப்படுத்துதல் அல்லது விற்பனை செய்தல் குறித்து வரி அதிகாரிகளுக்குத் தெரிவிக்க சொத்துப் பதிவாளர்கள் கட்டாயப்படுத்தப்பட்டுள்ளனர். சொத்து பதிவு செய்யப்பட்ட நாளிலிருந்து 30 நாட்களுக்குள் இந்த அறிவிப்பை சமர்ப்பிக்க வேண்டும். சொத்து பதிவாளர் பின்வரும் விவரங்களை வரி அதிகாரிகளுக்கு வழங்க வேண்டும்:

- வாங்குபவர் மற்றும் விற்பவர் இருவரின் பெயர்கள் மற்றும் முகவரிகள்
- பரிவர்த்தனை தேதி
- சொத்து வகை (எ.கா., நிலம், வீடு, அடுக்குமாடி குடியிருப்பு போன்றவை)
- சொத்து இருக்கும் இடம்
- சொத்தின் விற்பனை அல்லது கொள்முதல் விலை

இந்தத் தரவு, கணிசமான பணப் பரிவர்த்தனைகளைக் கண்காணிக்கவும், வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடியின் சாத்தியமான நிகழ்வுகளைக் கண்டறியவும் வரி அதிகாரிகளால் பயன்படுத்தப்படுகிறது. பணம் ரொக்கமாகவோ அல்லது காசோலையாகவோ செலுத்தப்பட்டதா என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல், ₹30 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட மதிப்புள்ள அசையாச் சொத்தை வாங்குதல் மற்றும் விற்பது தொடர்பான அனைத்து பரிவர்த்தனைகளையும் சொத்துப் பதிவாளர் தெரிவிக்க வேண்டும்.

பங்குகள், பரஸ்பர நிதிகள், கடன் பத்திரங்கள் மற்றும் பத்திரங்களை வாங்குதல் (Acquisition of stocks, mutual funds, debentures, and bonds)

பத்திரங்கள் அல்லது கடன் பத்திரங்களை வழங்கும் நிறுவனங்கள், ஒரு நிதியாண்டில் ஒரு நபரிடமிருந்து ₹10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கு பத்திரங்கள் அல்லது கடன் பத்திரங்களை வாங்கியதற்கான ரசீதுகளை பெற்றால், அதை கட்டாயமாக தெரிவிக்க வேண்டும். வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடியை தடுக்க இந்த நடவடிக்கை செயல்படுத்தப்படுகிறது.

அதேபோல், பங்குகளை வழங்கும் நிறுவனங்கள், பங்குகளை வாங்குவதற்கு ஒரு நிதியாண்டிற்குள் ஒரு நபரிடமிருந்து ₹10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ரசீதுகளைப் பெற்றால் அது குறித்து தெரிவிக்க வேண்டும். இந்த அறிக்கையிடல் கடமை பரஸ்பர நிதிகளை வாங்குவதற்கும் நீட்டிக்கப்பட்டுள்ளது.

நிறுவனங்கள் வருமான வரித் துறைக்கு பின்வரும் தகவல்களை வழங்க வேண்டும்:

- முதலீட்டாளரின் பெயர் மற்றும் முகவரி
- முதலீட்டாளரின் பான் எண், வழங்கப்பட்டிருந்தால்
- கொள்முதல் தேதி
- கொள்முதல் தொகை
- பெறப்பட்ட பாதுகாப்பு வகை (எ.கா., பத்திரம், கடன் பத்திரம், பங்கு, பரஸ்பர நிதி அலகு).

இந்தத் தரவு வருமான வரித் துறைக்கு தங்கள் முழு வருமானத்தை வெளியிடாத அல்லது சந்தேகத்திற்கிடமான முதலீட்டு நடவடிக்கைகளில் ஈடுபடும் வரி செலுத்துவோரை அடையாளம் காண உதவுகிறது. அறிக்கையிடல் ஆணை தனிநபர்கள், இந்து பிரிக்கப்படாத குடும்பங்கள் (HUFகள்) மற்றும் கூட்டாண்மை நிறுவனங்களால் செய்யப்படும் முதலீடுகளுக்குப் பொருந்தும், மேலும் இது நிறுவனங்கள் செய்யும் முதலீடுகளுக்குப் பொருந்தாது.

வெளிநாட்டு நாணயம் வாங்குதல் (Acquisition of foreign currency)

ஒரு நிதியாண்டில் ₹10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேல் அந்நியச் செலாவணி வாங்கினால் வருமான வரித் துறைக்குத் தெரிவிக்க வேண்டும். இந்த அறிக்கையிடல் கடமை தனிநபர்கள், HUFகள் மற்றும் கூட்டாண்மை நிறுவனங்களுக்கு பொருந்தும், ஆனால் இது நிறுவனங்களுக்கு பொருந்தாது.

அடுத்தடுத்த அந்நிய செலாவணி பரிவர்த்தனைகள் வருமான வரித்துறைக்கு தெரிவிக்கப்பட வேண்டும்:

- வெளிநாட்டு நாணயத்தாள்களை வாங்குதல்
- பயணிகளின் காசோலைகள் மற்றும் அந்நிய செலாவணி அட்டைகளை வாங்குதல்
- வெளிநாட்டு நாணயங்களை வாங்க டெபிட் அல்லது கிரெடிட் கார்டுகளைப் பயன்படுத்துதல்

அந்நியச் செலாவணியை உங்களுக்கு வழங்கும் நிறுவனம், பரிவர்த்தனையைப் பற்றி வருமான வரித் துறைக்கு தெரிவிக்க கடமைப்பட்டுள்ளது. உதாரணமாக, நீங்கள் ஒரு வங்கியில் இருந்து வெளிநாட்டு கரன்சி நோட்டுகள் மற்றும் நாணயங்களை வாங்கினால், அந்த பரிவர்த்தனையை வங்கி வருமான வரித்துறைக்கு தெரிவிக்க வேண்டும்.

வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடியைத் தடுக்க இந்த அறிக்கையிடல் ஆணை செயல்படுத்தப்படுகிறது. வருமான வரித் துறையானது, வரி செலுத்துவோர் தங்கள் முழுமையான வருமானத்தைக் குறைத்து மதிப்பிடும் அல்லது சந்தேகத்திற்குரிய அந்நியச் செலாவணி பரிவர்த்தனைகளில் ஈடுபடும் வரி செலுத்துவோரை அடையாளம் காண, வழங்கப்பட்ட தகவலைப் பயன்படுத்தலாம்.

வங்கி கணக்குகளில் பண வைப்பு (Cash deposits in bank accounts)

மத்திய நேரடி வரிகள் வாரியம் (CBDT) வங்கிகள் மற்றும் கூட்டுறவு வங்கிகள் ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கணக்குகளில் (நடப்புக் கணக்குகள் மற்றும் நேர வைப்புத் தொகைகள் தவிர்த்து) ஒரு நிதியாண்டுக்குள் தனிநபர், ₹10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட மொத்த ரொக்க டெபாசிட்கள் குறித்து வரி அதிகாரிகளுக்குத் தெரிவிக்க வேண்டிய கட்டாய விதியை நிறுவியுள்ளது. வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடியை தடுக்க இந்த கட்டுப்பாடு அமல்படுத்தப்பட்டுள்ளது. வங்கி அல்லது கூட்டுறவு வங்கி பின்வரும் விவரங்களை CBDTக்கு சமர்ப்பிக்க வேண்டும்:

- வைப்பாளரின் பெயர் மற்றும் முகவரி
- டெபாசிட்டரின் பான் எண், வழங்கப்பட்டிருந்தால்
- பண வைப்புத் தேதி
- பண வைப்புத் தொகை
- பண வைப்பு வைக்கப்பட்ட கணக்கு எண்(கள்).

இந்தத் தரவு CBDT க்கு தங்கள் வருமானம் முழுவதையும் வெளியிடாத அல்லது சந்தேகத்திற்குரிய பண வைப்புகளில் ஈடுபடாத வரி செலுத்துவோர்களைக் (Taxpayers) கண்டறிய அதிகாரம் அளிக்கிறது. இந்த அறிக்கையிடல் கடமையானது, ஒரு தனிநபரின் நடப்புக் கணக்குகள் மற்றும் நேர வைப்புகளைத் தவிர்த்து, ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கணக்குகளில் உள்ள பண வைப்புகளுக்குப் பொருந்தும். அதாவது, நீங்கள் பல ரொக்க டெபாசிட்களைச் செய்தால், ஒவ்வொன்றும் ₹10 லட்சத்திற்கும் குறைவாக இருந்தால், ஆனால் ஒரு நிதியாண்டில் ஒட்டுமொத்த ரொக்க வைப்புத் தொகை ₹10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேல் இருந்தால், வங்கி அல்லது கூட்டுறவு வங்கி CBDT-க்கு அறிவிக்க வேண்டும்.

நிலையான வைப்புகளில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட பணம்  (Money deposited in fixed deposits)

ஒரு நிதியாண்டிற்குள் ஒரு நபர் ₹10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேல் நிலையான வைப்புத்தொகையில் (FD) ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கால வைப்புகளில் (புதுப்பித்தல்கள் தவிர்த்து) டெபாசிட் செய்யும் தொகையை பற்றி புகாரளிக்க வங்கிகள் கடமைப்பட்டுள்ளன என்று CBDT நிபந்தனை விதித்துள்ளது. வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடியைத் தடுக்க இந்த அறிக்கை நடவடிக்கை செயல்படுத்தப்படுகிறது.

வங்கி பின்வரும் விவரங்களை CBDTக்கு வழங்க வேண்டும்:

- வைப்பாளரின் பெயர் மற்றும் முகவரி
- டெபாசிட்டரின் பான் எண், வழங்கப்பட்டிருந்தால்
- பண வைப்புத் தேதி
- பண வைப்புத் தொகை
- பணம் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட கணக்கு எண்(கள்).

இந்தத் தரவு CBDT க்கு தங்கள் மொத்த வருமானத்தை குறைத்து மதிப்பிடும் அல்லது சந்தேகத்திற்குரிய பண வைப்புகளில் ஈடுபடும் வரி செலுத்துவோரைக் கண்டறிய உதவுகிறது. 

நேர வைப்புகளில் இந்த பரிவர்த்தனைகள் நடந்தால் CBDT க்கு புகாரளிக்க வேண்டும்: 

- 2023 ஜனவரியில் ஒரு தனிநபர் ₹5 லட்சத்தை புதிய FDயில் டெபாசிட் செய்தால்.
- பிப்ரவரி 2023 இல் ஏற்கனவே உள்ள FD இல் தனிநபர் ₹3 லட்சத்தை டெபாசிட் செய்தால்.
- மார்ச் 2023 இல் ஒரு தனிநபர் ₹2 லட்சம் பணத்தை புதிய FDயில் டெபாசிட் செய்தால்.

2022-2023 நிதியாண்டிற்கான நேர வைப்புத்தொகையின் ஒட்டுமொத்த ரொக்க வைப்புத்தொகை ₹10 லட்சமாக உள்ளது. எனவே, வங்கி இதை CBDT க்கு தெரிவிக்க கடமைப்பட்டுள்ளது. நிறுவனங்களைத் தவிர்த்து, தனிநபர்கள், HUFகள் மற்றும் கூட்டாண்மை நிறுவனங்கள் மூலம் நேர வைப்புத்தொகைகளில் பண வைப்புத்தொகையைப் புகாரளிக்கும் பொறுப்பு உள்ளது.

கிரெடிட் கார்டுகளைப் பயன்படுத்தி பணம் செலுத்துதல் (Payments made using credit cards)

கிரெடிட் கார்டு நிலுவைகளுக்கு மொத்தம் ₹1 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ரொக்கப் பணம் செலுத்துவது குறித்து வருமான வரித் துறைக்கு அறிவிக்க வேண்டும் என்று கிரெடிட் கார்டு வழங்குபவர்களுக்கு CBDT கட்டாயத் தேவையை விதித்துள்ளது. கூடுதலாக, ஒரு நபர் ஒரு நிதியாண்டில் ஏதேனும் ஒரு வழியில் ₹10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கிரெடிட் கார்டு நிலுவைத் தொகையை செலுத்தினால், இந்தப் பரிவர்த்தனைகளும் வரித் துறையிடம் தெரிவிக்கப்பட வேண்டும்.

இந்த அறிக்கை தேவையின் நோக்கம் வரி ஏய்ப்பு மற்றும் பணமோசடி ஆகியவற்றை எதிர்த்துப் போராடுவதாகும். வருமான வரித்துறையானது (Income Tax Department) வரி செலுத்துவோர் தங்கள் முழு வருமானத்தை துல்லியமாக வெளியிடாத அல்லது சந்தேகத்திற்குரிய கிரெடிட் கார்டு கொடுப்பனவுகளில் ஈடுபட்டுள்ளவர்களைக் கண்டறிய இந்தத் தகவலைப் பயன்படுத்தலாம். கிரெடிட் கார்டு வழங்குபவர் பின்வரும் விவரங்களை வருமான வரித் துறைக்கு வழங்க வேண்டும்:

- கிரெடிட் கார்டுதாரரின் பெயர் மற்றும் முகவரி
- கிரெடிட் கார்டு வைத்திருப்பவரின் பான் எண், வழங்கப்பட்டிருந்தால்
- பணம் செலுத்தும் தேதி
- கட்டணம் செலுத்தும் தொகை
- கட்டணம் செலுத்தும் முறை (எ.கா., பணம், காசோலை, NEFT போன்றவை)

உங்கள் கிரெடிட் கார்டு நிலுவைத் தொகையில் ₹1 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேல் பணம் செலுத்த நீங்கள் விரும்பினால், இந்த அறிக்கையிடல் கடமையை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டியது அவசியம். கூடுதலாக, கிரெடிட் கார்டு வழங்குபவருக்கு தேவையான கட்டண விவரங்களை வழங்க நீங்கள் தயாராக இருக்க வேண்டும்.

சார்பில்லாத சமரசமில்லாத செய்திகள் உங்கள் உள்ளங்கைகளில்! 

உடனுக்குடன் செய்திகளைத் தெரிந்து கொள்ளவும், உங்கள் கருத்துகளைப் பகிர்ந்து கொள்ளவும் சமூக வலைத்தளங்களில் எங்களைப் பின்தொடருங்கள்..

முகநூல் - @ZEETamilNews

ட்விட்டர் - @ZeeTamilNews

டெலிக்ராம் - https://t.me/ZeeTamilNews

வாட்ஸ்-அப் - https://whatsapp.com/channel/0029Va5XFvI90x2plF9cKY1r

அரசியல், கல்வி, பொழுதுபோக்கு, விளையாட்டு, சுகாதாரம், வாழ்க்கை முறை, சமூக, வேலைவாய்ப்பு என அனைத்து வகையான செய்திகளையும் தமிழில் பெற இப்போது ஜீ தமிழ் நியூஸ் செயலியைப் பதிவிறக்குங்கள்!!